Informe CFO — B-Green Ventures 2026

26.207 €caja 0264955 (03-jul)

10,7%cobertura: ingresos 18.625 vs gasto 173.333 (212 docs, incl. 17 borradores)

+39.117 €financiación neta real (sin el cobro F250001 65.799,80, que es venta 2025)

7.310,25 €IVA 2026 a favor s/ Holded (sop. 9.935,25 − rep. 2.625,00) · AEAT: −9.347,03 acum. 31-mar

20.187 €reembolso AmEx pendiente a Paolo

1 · La caja no la sostiene el negocio, la sostiene la financiación de socio. Ingresos 2026: 18.625 € (2 facturas, ambas cobradas: EDIFFISE 15.125 cobrada 19-may, INCO 3.500 cobrada 21-abr). Gasto registrado: 173.332,84 € en 212 compras (195 aprobadas + 17 borradores). El hueco lo cubre financiación de socio/grupo: +170.000 in / −130.883 out por banco, neto +39.117 €; aparte, el 21-abr entró el cobro de 65.799,80 € de la F250001 (venta de 2025 — caja sí, P&L 2026 no).

2 · El burn acelera. Gasto banco: jun −35,3k; julio lleva −27,0k en solo 3 días hábiles (pagos acumulados de junio: LUK HR 4,2k, Michel 4,2k, Noriega 4,1k, Paula Rial 4,1k, Don Quijote 5,5k, renta oficina 1,8k, Obispo 9,9k anticipo). Con este ritmo y sin cobros nuevos, la caja actual (26,2k) cubre ~3-4 semanas de julio. Acción: calendario de cobros o nueva aportación antes de fin de mes.

3 · IVA a favor; sin pago por ahora. Holded 2026: soportado 9.935,25 (el campo de Holded muestra 9.335,25 porque netea 600 € de IRPF de Lucía Arthur) − repercutido 2.625,00 = 7.310,25 a favor. Lo presentado manda: 1T-26 −1.232,39 (AEAT) sobre saldo 2025 −8.114,64 → acumulado −9.347,03 a 31-mar; el 303 Q2 lo presenta Pastor (simulado −1.522,58).

4 · Conciliación al 58%. 123 de 212 facturas tienen su cargo bancario localizado. El resto: pagadas con AmEx personal (→ bloque reembolso), extracto solo hasta 3-jul, o FX USD. En sentido contrario: 194 cargos de banco sin factura registrada (−29.012,91 €) — tickets sin factura fiscal y cargos por documentar.

5 · Julio ya está registrado en Holded. 15 compras de julio por 16.297,01 € (Noriega, renta Merlin, Don Quijote, CrowdStrike, Anthropic 719,95…), todas aprobadas. El banco corta el 03-jul con −27,1k del mes; pendiente remitir el paquete a Pastor esta semana.

⚠ YPO dues FY26-27: aprobada en Holded por 4.125,13 € pero el cargo AmEx real fue 4.273,00 € → Δ 147,87 € a ajustar (FX). · ⚠ Element451 24.957 € ya aprobada — decidir si se repercute a IIDEA. · ⚠ 3 contactos YPO distintos en Holded (Asociación/Inc/Madrid, 10 docs · 39.129,59 € agregado) — unificar. · ⚠ Detectados y eliminados 3 duplicados creados durante la carga del 11-jul (YPO ×3) — Holded queda limpio.

Compras Holded vs movimiento bancario, por mes

Mes	Compras nº	Base	IVA − IRPF	Total compras	Ventas	Cobros banco	Gastos banco	Financ. neta

«Compras» = facturas Holded por fecha de emisión. «Gastos banco» = salidas operativas reales (sin financiación ni comisiones bancarias: MANTENIMIENTO −30,00 trimestral en ene/abr/jul va aparte). Mayo-junio concentran el 60% del gasto del año. Julio: banco −27,1k al corte 03-jul; las 15 compras de julio (16.297,01 €) ya están registradas en Holded — esta tabla embebida aún muestra el corte anterior.

Ranking proveedores (Holded 2026)

Proveedor	Nº	Base	IVA	Total	Conciliado banco	Borradores

Top-3 (Element451 + YPO agregado + Paula Rial) ≈ 48% del gasto. Anthropic, PBC (contacto principal): 30 facturas / 5.650,72 €; con los 5 streams de facturación agrupados: 37 / 9.129,80 € — candidata a consolidación de cuentas/plan.

123 / 212facturas con cargo banco localizado (58%)

89sin conciliar (AmEx / extracto corto / FX)

194cargos banco sin factura (−29.012,91 €, mayoría tickets/FX)

17borradores (5.855 €) creados en la misión del 11–12 jul — pendientes de aprobar

Facturas Holded sin cargo bancario (top por importe)

Fecha	Proveedor	Total	Estado

Cargos banco sin factura (top)

Fecha	Concepto	Importe

Posición IVA por trimestre

Trimestre	IVA soportado	IVA repercutido	Neto	Posición
Q1 2026	1.648,21	0,00	−1.648,21	A FAVOR
Q2 2026	7.651,03	2.625,00	−5.026,03	A FAVOR presenta Pastor
Q3 2026 (parcial)	636,01	0,00	−636,01	julio abierto
ACUMULADO	9.935,25	2.625,00	−7.310,25	A COMPENSAR

Lo declarable manda: 1T presentado −1.232,39; acumulado con 2025 −9.347,03.

Impuestos pagados desde la cuenta de la sociedad (2026)

Concepto	Importe	Nota
AEAT / modelos / IVA	0,00	303 Q1 y Q2 a compensar — no se paga
Impuesto de Sociedades 2025	0,00	en tramitación con asesoría (Borja, 10-jul)
Seguridad Social / TGSS	0,00	RETA de Paolo va por cuenta personal

El IVA de facturas reverse-charge (Anthropic Team, Adobe, Google, Element451…) es neutro en el 303 (autorepercutido = deducido). El soportado real proviene de facturas con IVA español (Anthropic OSS, Apple ES, Notion, Attio, KOFF, YPO…).

Transferencias y financiación (12 movimientos; financiación neta real +39.117,00 € — el TRASPASO +65.799,80 del 21-abr es el cobro de la F250001, venta 2025)

Fecha	Concepto	Importe

Esto NO es gasto: préstamos de socio y devoluciones, traspasos entre cuentas, fianza oficina, aportaciones. La cuenta 0281823 (naturaleza por confirmar) mueve financiación QIRO en paralelo. El pago AmEx (−25.555,63, 5-jun) salió de banco personal, no de B-Green.